第一篇、公务接待自查报告
招待费自查整改报告
根据区纪委文件(东纪发[2003]4号)和财政局关于业务招待费开支的规定，我局公务接待费按照“三限一专”标准，严格管理规定，本着节约控制开支，有效促进了机关各项管理。现将近年来的公务接待费自查情况综合报告如下：
一、公务接待费开支情况
根据财务室上报公务接待费开支数额，经统计，2003年以来，我局的公务接待费实际总支出 11.2万元，比核定指标节余1.3万元，控制在了区纪委和财政局规定的范围之内。
二、公务接待费开支原则及措施
1、坚持公务接待安排以定点宾馆为主的原则。区司法局机关业务招待一律在花园宾馆(2003-2004)和新湖景宾馆(2005-2006)按规定标准进行。用餐招待实行对口申报，即哪个科室的业务由哪个科室的负责(或分管科室的领导)申报。申报时首先由申报人到办公室填写派餐单。派餐单各项目必须真实、全面、正确填写，项目不全的不予批准。派餐单填写好后交由局长签字批准后，由申报人持单到指定点就餐。
2、财务室严格费用管理制度。财务报销做到“四单”(呈报单、就餐单、原始菜单和正式餐饮发票)齐全才予以核销。对月费用较高时，一定要分析查找超支原因，提出整改措施和办法，健全规范内部控制制度，更要严格审查，对不符合规定的业务费支出坚决不予核销;纪检组实行一月一监督，对巧立名目、弄虚作假、明知故犯者予以教育，并由其个人承担进餐费用。
3、坚持和发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统和作风，严格执行历行节约、制止奢侈浪费行为的有关规定和办法。
三、加强党风廉政建设。要从思想上高度重视，进一步健全制度，严肃纪律，严格管理，坚决杜绝公款请吃请喝和铺张浪费行为，使公务接待既不违反规定又发挥了其应有作用。
第二篇、公务接待自查报告
招待费自查整改报告
2013年1-10月公务接待自查报告
根据上级业务主管部门关于公务接待费开支的有关规定，今年以来，我局公务接待活动按照“三限一专”标准，严格执行管理规定，本着节约控制开支，有效促进了机关各项管理。现将自查情况综合报告如下：
一、公务接待开支情况
根据局财务人员上报公务接待费开支情况，经统计，今年1-10月我局的公务接待费实际总支出 4.55万元，其中：住宿费支出0.65万元；餐饮费支出2.1万元；交通费支出1.2万元；其它支出0.6万元，分别比上年度开支减少了18.7％、增加了10.5％、20.0％、20.0％。增加支出的主要原因，一是就行政执法的有关问题，接待国家局及省、市业务主管部门的多次检查；二是举办了一次全市部门“计算机网络技术”培训班。
二、公务接待费开支原则及措施
1、坚持公务接待安排以定点餐馆为主的原则。每次接待来客按规定严格控制用餐标准，报帐结算餐费时由分管负责人严格核查无误后报局长审查，经同意方可报帐。
2、财务人员严格费用管理制度。财务报销做到“三单”（就餐单、原始菜单和正式餐饮发票）齐全才予以报销。
3、坚持和发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统和作风，严
格执行励行节约、制止奢侈浪费行为的有关规定和办法。
三、把杜绝公款吃请喝和铺张浪费行为同加强党风廉政建设紧密结合起来，局领导从思想上高度重视，并进一步健全了各项管理制度，通过严格管理，使公务接待既不违反规定又发挥了应有的作用。
第三篇、财务自查整改报告
招待费自查整改报告
关于财务工作整改情况报告 根据中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于在深圳辖区上市 公司全面深入开展规范
财务会计基础工作专项活动的通知》（深证局 发〔2010〕109号）的要求，我司开展了此次
专项活动自查工作，制 定了自查方案，已完成了第一阶段的自查工作，现将本次专项活动第
二阶段的整改情况报告如下：
一、整改活动开展情况 公司根据贵局下发的[2010]109号《关于在深圳辖区上市公司全 面深入开展规范财务会
计基础工作专项活动的通知》（以下简称《通 知》）要求，以及《调查问卷》、《常见问题》中
对相关具体问题的描 述，我司2010年11月20日前开展了第一阶段的自查工作，认真分 析
了自查中发现的问题，确定了具体整改期限，明确整改责任人。对 深圳证监局走访过程中提
出的问题，我们已严格按照要求整改。在对 相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务
所的意见、建议。本 次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度，落实整 改
情况。
二、自查发现的问题及整改情况 根据《通知》的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到 以下要求：
（一）各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理 1 组织架构，做到岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离， 相互制约；财务
会计人员具备相关专业知识和专业技能，具备会计从 业资格；公司对财务会计人员后续教育
有制度性安排。
（二）各公司应当根据相关法律法规的规定，建立健全符合公司 自身经营特点的财务管
理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确 制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程
序。制度中应包含责任 追究条款，对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚
措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效 考核挂钩。 各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和 会计机构负责人的任职
条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会 计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批
准。
（三）各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息 系统的独立性，不得与
控股股东、实际控制人共用财务信息系统，也 不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查
询、修改公司财务信息 系统的权限；公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要
求，满足公司的实际需要；公司应加强对财务信息系统用户及其权限 的管理。
（四）各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符 合要求，会计档案归档
及时、保管安全；应当切实提高会计核算和财 务信息披露水平，能独立编制合并财务报表和
报表附注；应当根据《企 业会计准则》及相关规定，结合公司所处行业特征和自身生产经营
特 2 点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中详细披露，不 得以《企业会计准
则》中的原则性规定代替公司的会计政策。 根据上述通知要求（一），我们在自查中依托财
务管理组织架构， 明确了各岗位职责、优化了工作流程，根据各岗位业务变化，及时进 行
了修订更新；对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，了解会 计人员是否具备从业资格；
在2010年12月份公司组织安排了“财务 部门2011年度教育训练计划”。 根据上述通知要求（二），自查中公司根据《深圳证券交易所股 票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基 础工作规范》、《会
计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业 内部控制基本规范》等相关法律法规及公
司章程的规定，具体制定了 公司内部相关制度、具体业务实施细则，如：《财务负责人制度》
等。 此次整改中又补充完善了《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案 管理办法》等制
度。招待费自查整改报告
根据上述通知要求（三），自查中公司规模急速发展，经营模式 的不断创新，流程操作更新加快，在财务信息系统方面已加强建设和 管理，公司erp
系统已升级至用友8.9.0版本，人员操作权限由信息 部严格控制，职责分明。为适应公司发
展需要，公司已增加了费用预 算模块，采用用友软件中的集团预算应用模式，包括深圳、苏
州、南 昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理，从预算管理设定、预 算表的编制、
预算的控制与分析，以及日常报销的业务均按照集团模 式统一进行。这种模式有利于集团的
集中管控，并能够独立部署预 3 算与报销的it系统，利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模 块，主要为设备、招待费自查整改报告
工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等 全部流程都在erp系统中管理，固定资产
请购单采用系统打印代替 手工单据，极大方便了公司资产合同的管理。网上报销、委外加工、
人力资源工资系统、供应商管理平台等模块，这些模块已陆续投入使 用。 根据上述通知要求（四），自查中公司进一步强调凭证填制规范 要求，摘要简明清晰、科目使用规范、合理。会计档案及时归档、保 管，制定了《会计
档案管理办法》，并已遵照执行。根据《企业会计 准则》及相关规定，制定了具体明确的适
合公司生产经营特点的记账 基础和记量属性、外币业务核算方法、收入确认原则、存货核算
方法 等相关会计政策、会计估计、会计差错更正方法。 针对在自查中发现问题及具体整改情况如下：
1.财务人员和机构设置基本情况 存在的问题：财务部分人员暂未取得会计从业资格证。 整改措施：根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计人员 资格的相关规定，按照《深圳市会计条例》中第十条：“取得会计从 业资格证书的人员，
方可从事会计工作”要求，公司对集团内各公司 会计人员基本情况进行统计，审查各会计人
员的从业资格，通知未取 得会计证人员在最近一个周期考取，人事部门将此作为后续财务人
员 招聘录用条件之一。
整改结果：未取得会计证人员将在2011年6月份深圳财政局会 4 计证资格考试报名期间内考取，12月参加财会电算化考试，预计年 底可取得会计从业
资格证书。
2.会计核算基础工作规范性情况 存在的问题：对合并范围往来定期对账，每月一次明细账核对， 只是核对正确，未对结
果签字确认。
整改措施：进一步明确、规范各会计人员岗位职责，完善各往 来对账手续，从此次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及 时与苏州、南昌子
公司往来对账，在次月10号前完成对账工作，由 双方签章确认，现已遵照执行。 整改结果：从2010年11月起销售会计已对内部往来对账双方 签章确认，后续持续监督
执行。
3.资金管理和控制情况 存在问题：
(1).出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单；(2). 部分银行存款余额调节
表未复核。
整改措施：
(1).明确出纳岗位工作职责，加强出纳工作管理，更换由其他会 计人员从银行索取银行
对帐单，做到相互牵制，明确责任；
(2).监督检查银行存款余额调节表签批手续完整，并且指定专人 复核，在每一账户银行
存款余额调节表完成后，对银行存款余额调节 表统一填制汇总表，核对银行存款明细科目，
以防相关表档遗漏。 整改结果： 5篇二：卫生院半年财务检查通报自查整改报告 卫生院半年财务检查通报自查整改报告 县卫计局计财股：
我院收到卫计局关于上半年财务工作检查情况的通报后，院领导高度重视。迅速组织院
委会及相关人员召开了专题会议，认真吸取通报总结的各兄弟单位好的经验，好的做法，以
半年工作检查作为一面镜子认真查找我院在财务管理中存在的问题和漏洞，总结经验找差距，
并对检查通报中存在的问题统一进行及时整改。
一、加强专项资金管理，及时补发所拨村室专项资金，所有拨发村室专项资金已全部发
放到位，不挪用，挤占专用资金，真正做到专款专用。
二、加强制度管理，及时制订了院财务管理制度，“三公经费”管理制度。建立了以***
为组长，***为副组长，***、***、***、***等同志组成的“三公经费”管理领导小组，明确
责任，具体分工，各负其责，坚决贯彻执行卫生计生局下发的关于严格控制“三公经费”的
管理制度，特别是对业务招待费的控制。今年上半年业务招待费比去年同期下降了34%。坚
决控制“三公经费”下降比例。
三、严肃财经纪律，规范财经手续，每张发票支出必须由经手人，证明人签字后再由分
管财经院长签字后方能报销，每张支出发票必须认真填写清楚五要素，即时间、品名、数量、
单价、金额一要素也不能缺，品名多的发票必须附有明细清单作为附件。
四、严格执行物价政策，成立物价管理领导小组，基药严格实行 零利润销售。中草药严格执行物价政策规定的收费标准的规定，按进价顺加20%，将原
来的库存中草药都已下调零售价格，统统调为在进价的基础上顺加20%利润。
五、加强固定资产管理。已组织专班对各科室财产、器械进行认真的清点盘存，进行逐
笔登记，各科负责保管财产的负责人签字负责保管。以便以后财产进行核对，丢失损坏科室
照价赔偿。将盘存财产在电脑上进行分科、分类登记，并建立财产台账，做到帐实相符。并
及时登记增加，减少变动情况。 *****卫生院 2014年8月17日篇三：财务自查自纠情况报告 财务自查自纠情况报告 柳城县社冲中心小学财务管理规范自查报告
一、学校基本情况：
柳城县社冲中心小学地处柳州市西北面，位于柳城县最南端,距县城约60多公里,与柳江
县洛满镇和柳州监狱五监区相邻。学校原为柳城县社冲初级中学校址，创办于1989年秋，2008
年秋学期社冲初级中学撤并到柳城县凤山初级中学，社冲中心小学在原社冲中学校址实行寄
宿制办学。校园总面积30亩,总建筑面积约6673m2。学校五室齐全，各室配备拥有量均达国
家级三级标准要求，“普九”各项指标均达到上级要求。全乡小学共有在职公办教师106人，
医护人员1名。校长、教导主任岗位培训合格率为100%。社冲中心校现有教职员工61名，
教师合格率100%。中心校现有在校学生455人,寄宿生328人。全乡小学入学率为100%，完
成率为100%，辍学率为零，全乡小学生犯罪率为零。
二、学校财务管理情况：
（一）学校严格实行“集中管理，分校核算”的财务管理体制。遵守上级有关文件的规
定成立学校财务领导小组，校长任组长。我中心校设立一个银行基本户，一个银行专户，中
心校所管辖的各学校以报帐形式来报帐，我乡目前设立有主管会计一名、会计二名，出纳一
名，8所村完小设立有报帐员各一名。学校的报帐员由有财务经验的、严守职业道德的人员
专任或兼职管理。我乡的财务人员队伍比较大，业务素质较好，有会计证1人，财务人员中
本科学历3名，大专学历6名，中专3名。几年来，中心校财务人员共获17人次各类奖励，
我校在2004年以来连获县教育局开展的中小学校会计报表评比一等奖。每位财务人员都能兢
兢业业，勤劳肯做，有较强的业务水平和强的责任心。其中韦莉萍会计能按时参加上级相关
部门举办的财务继续教育培训。其他会计及报账员也能参加本乡有关的财务业务培训，参加
上级相关部门举办的财务继续教育培训相对较少，今后要积极主动参与。
（二）学校财务制度建设相对完善。我校根据有关文件要求，建立健全财务管理的有关
制度：建立有《社冲小学财务制度》《社冲小学预算管理制度》《社冲小学收费管理制度》《社
冲小学内部牵制制度》《社冲小学收支审批制度》、《社冲小学收支稽核制度》、《社冲小学公用
经费管理制度》、《社冲小学寄宿生生活费 朝阳【wlsh0908】整理 管理制度》、《固定资产管理制度》等制度。学校领导、财务人员认真履行职责，严格遵
守有关制度，使学校经费更好地为教育教学服务。
（三）学校财务管理规范。学校财务管理严格实行“收支两条线”的管理制度，严格执
行编制预算制度。学校年度预算编制领导小组，按要求及学校的实际情况编制了年度预算，
并通过教代会或教师大会，预算合理后上交主管部门。在资金使用上，我校做到了专款专用，
不存在挤占其它费用的现象。在开支中，我校按照少花钱多办事的原则，节省开支，每月的
开支严格按预算执行，做到不超支每月可用资金。财政部门按时足额下拨公用经费，学校公
用经费主要用于学校正常的教育教学，包括办公费，水电费，培训费，差旅费，校舍维修费
等。在公用经费管理中成立财务领导小组。开支过程中，学校先组织领导、教师代表、报帐
员做好预算，待预算批准后再支出，不存在用公用经费发放教师和津贴补贴、教学奖励等人
员经费的情况。
为了规范财务管理，节约开支，使教育经费合理使用，学校成立财务监督小组，监督小
组成员由领导班子、教师代表组成，每学期对学校的收支票据进行审核，并将结果公示。会
计在办理账务时做到实事求是、细心审核、加强监督，严格执行财务纪律，按照财务制度和
会计基础工作规范化的要求进行财务会计工作。财务领导小组成员在审核原始凭证时，对不
真实、不合格、不合法的原始凭证敢于指出，坚决不予报销；对记载不准确、不完整的原始
凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。保证我校财务专款专用，不挤占挪用，各种票
据手续齐备，规范合法，购买物品的发票必须有经手人、验收人，领导签名方可有效，确保
了我校财务的真实、合法、准确、完整，增强了民主理财意识，提高财务管理的透明度，切
实发挥了财务核算和监督的作用。 我校认真落实执行国家关于“两免一补”的惠民扶持政策，对家庭经济困难学生进行摸
底排查，学生本人提出书面申请，由村民委核实，使家庭经济困难学生享受寄宿困难生活补
助费，并将享受的学生名单在校内、各村民委张榜公布，接受社会各界监督，使家庭经济困
难学生得到享受寄宿困难生活补助费 学校固定资产实行分工管理，做到权责统一。教学设备、电化教学设备由教导处确定专
人管理，房屋、建筑物和管理用具由分管领导管理，各室的公共物品由各室负责人管理。学
校建立固定资产的账卡制度，做到学校根据每一件固定资产的不同特点设立账卡，予以登记，
使用单位或个人也要按品名登记明细账卡，以便查对。 朝阳【wlsh0908】整理 我校建立了学校校务公开制度，并严格落实。公开栏中将学校的收费依据、收费项目、
收费金额，每期的收支情况，家庭贫困学生享受免费教科书名单等在公开栏处进行公示。
（四）学校财务记帐凭证较规范，帐簿基本符合要求，每年有财务报告。学校专门设有
财务档案柜，财务档案专人负责管理。财务档案管理严格按有关规定进行整理、分类、编号、
保管、使用、销毁。
三、自查自评情况
按《柳州市中小学财务管理规范验收评分标准》，通过学校自查自评（按中心校），分值
如下：
1.管理体制：17.4分；
2.制度建设：12.3分；
3.财务管理：36.8分；
4.会计核算：23分。 共：89.5分
四、存在问题
1、由原来中学转下来的一笔普九欠债的应付款挂帐已有几年,由于找不到债权人核实,
现无法及时清理。
2、固定资产的报废、报损不够及时。
3、由于2009年3月主管会计韦莉萍会计借调县教育局，新接手的会计不是专业会计，
所以有极少数原始凭证的填制可能不符合《会计基础工作规范》要求出账，对有些票据没取
得正式发票也要求不够。
在今后的工作中，争取更加完善学校资产的管理，注重年度预算，把学校的每项支出都
纳入预算，并能严格执行预算。建设县教育局加强财务人员的派出业务学习培训，让我乡财
务人员多向发达地区的学校学习，使财务人员的业务水平有更大提高。 朝阳【wlsh0908】整理篇四：财务中心检查整改报告 财务中心检查整改报告 根据深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活
动的通知》（深证局发〔2010〕109 号，以下简称《“通知》”）的要求，xxx公司（以下简称
“公司”）认真、全面地开展了规范财务会计基础工作的自查活动，形成了《欣旺达电子股份
有限公司关于开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告》（以下简称“《自查报告》”）。 2011年8月，公司开始对《自查报告》中列示的问题及不足之处进行整改完善，逐项落
实整改措施。现公司完成了各项整改工作，将本次专项活动的开展情 况、自查发现的问题及整改情况报告如下：
一、规范财务会计基础工作专项活动的开展情况 公司对规范财务会计基础工作专项活动高度重视，活动的开展有组织、有计划、有步骤
地进行，具体开展情况如下： 1、2011年6月25日，根据《通知》要求，公司成立了以董事长为组长的专项活动小组，
并对此次专项活动的前期工作做了相关部署。 2、2011年6月26日～8月15日，财务中心
和各子公司财务中心展开了全面、深入的自查活动，并对自查活动的开展情况、自查内容及
自查发现的问题进行总结分析，出具自查报告，提交审计委员会及董事会审议。在此期间，
对自查阶段发现的问题，财务中心和各子公司财务部门按照自查报告中发现的问题，依据相
关法律法规要求，以及各级主管部门的指导意见，逐一落实整改方案，责任到人。 3、2011年8月16日～20日，自查整改工作小组组长、副组长对财务中心各岗位及子公
司财务中心的整改情况以现场检查、询问等方式进行内部检查和落实。 4、2011 年 8 月 31 日，出具整改报告，提交审计委员会和董事会审议。
二、自查问题的整改情况
根据整改方案，公司对《自查报告》中的问题进行了认真整改，包括财务人 员和机构设置、会计核算基础工作、财务管理制度等内容：
（一）财务人员和机构设置基本情况
1、会计人员的工作岗位实际实行定期轮换，会计人员任用实际采取了回避，但未形成书
第四篇、资金检查整改报告
招待费自查整改报告
涉农资金检查整改措施
根据5月19日，教育体育局对我校2013年2014年涉农资金检查工作情况，现汇报如下：
一、存在问题
1、 部分单据要素不全；
2、 定额发票有没付清单现象；
3、 2014年11月一张培训费票据回来较晚，校长未能及时签字。
二、整改结果及措施
1、2013年2014年两年全部单据都已检查完善到位；
2、培训费票据校长现已补签完整；
3、今后规范公用经费使用，严格按照报销相关流程对单据进行审理，不符合规定的一律
不予报销；
4、提高业务素质，加强预算执行情况；
5、加强财务管理，完善内控制度，确保教育教学工作顺利开展。 在今后的工作中，我将会进一步完善相关财务制度，全面分析和总结财务管理中存在的
问题，并认真做好整改，力争做到自己经手的各项账目日日清、月月清，进一步规范财务管
理，完善财务工作。
东十里小学
2015/5/28篇二：互助资金运行情况及自查整改报告 裴石乡健旺村互助资金运行情况及自查整改 报 告
南溪县扶贫办、裴石乡政府： 健旺村互助社自运行以来，基本能按照四川省贫困村互助资金操作指南进行操作，也为
村民，特别是低收户提供了资金周转，使一部分村民不同程度增加了收入，互助社自身也得
到了壮大。但是在运行过程中，我们进行了认真地自查，按照操作指南进行对比的确也出现
了一些问题，现将自查出的问题及整改情况作汇报。
一、 农户退社现象严重 在当初入社时，农户入社积极性较高，经过几年的运行，一部分村民认为占用费率过高，
与当地其他金融部门相比有一定差距自认为不划算。还有一部分村民自身就不缺资金，把股
金投到互助社，又没有分红及利息，没有经济效益，因此就要求退社。根据这些情况，我们
理事会认真进行分析，找到了原因。决定找到其中的骨干分子，做他们的思想工作，由他们
去给那些正在想退社的社员做工作，其效果一定会好些。二是抓住村社干部及部分入社党员，
要求他们以全村的利益为重，站稳立场真正起到带头作用。
二、 出现整借整还与操作指南不相符经过我们自查，从2008年互助社营业以来，共发生整借整还 100笔，涉及金额505100元。整借整还中还未还款19笔，金额68500元（其中三笔为
逾期未还，金额6000元）在借款的过程中，产生整借整还的原因：有部分村民觉得借到资金
第三个月就开始还部分本金和结息，认为借款搞种植业或者是养殖业，从时间上算，根本还
没有结果或出栏、还不起钱。另外一些用于资金周转的农户认为每月来还款结息太麻烦。当
时理事会就根据这些现实情况，认为资金库存大也是不符合的，觉得借出比库存要好些，只
要拿准借款对象就可以实施。经过自查，我们认识到了事情的严重，不管什么原因和目的，
只要与指南不相符的，都不可以操作。认真对待每一借款、严格纪律、维持好操作指南的可
行性和合法性，确保互助社资金安全。
三、 逾期借款性质严重 互助社运行以来，我们都严格审查、检查，认真核对。可还是出现了三笔总数量为七千
元的逾期借款，其中一笔是农户借款后，户主得疾病而病故，另外两笔是借款搞养殖，结果
牲畜死亡，无法按期归还。在这次自查中，我们认识到了它的严重性。如果再出现更多的逾
期借款，后果将不堪设想。决定将继续追回逾期借款，并在今后借款过程中，还应进一步把
关、认真核对，争取不再出现类似情况。 裴石乡健旺村互助社
二○一一年五月十三日篇三：财务检查整改报告 青岛总部检查组2016年1月28日对我公司财务工作进行了检查，针对检查情况我单位
对检查中涉及到的问题进行了认真的整改和完善。现将整改情况汇报如下：
一、部门经理高度重视 组织学习有关财务文件，提高认识。要求财务人员，掌握财务制度，查找问题，认真反
思，找差距，寻原因。使财务工作做到精、准、细、严。
二、存在的问题及原因 这次总部财务检查发现的错误，是因为2015年4月至5月保监局检查报表太多，同时和
各保险公司核对数据工作量大疏忽大意导致报销单漏报。
三、针对这次检查情况结合工作实际，特做如下整改措施：
（1）、杜绝报销费用无审批无明细，正确进行会计核算，严格控制费用和三项期间费用，
严禁不属于正常经营业务范围的各种开支。严格报销手续，所有报销单必须经过总部审批后
方可报销，避免领导未签字而支出现金。所有报销单必须四方签字后方可报销，四方签字是
指经办人签字、财务会计签字、分管经理签字和总部领导签字，四方签字缺一不可。保证凭
证的真实合理有效。
（2）、加强资金往来的核算和管理，严格资金往来审批和控制，明确谁经手、谁负责；
谁批准、谁负责，实行责任追究制度，做到有 办法、有措施、上手段、决不手软，确保资金的安全。
（3）、对本部门工作要进行定期和不定期的自查，发生失误和错误争取在第一时间弥补、
挽回和改正。使记账人员和财务审核审批人员相互制约、权责明确。严防在工作中出现纰漏。 总之，通过此次财务检查指导，使我们受益匪浅，对公司存在的问题进行了深刻剖析和
反思，并进行了认真整改，今后我们一定按照《会计法》的要求，不断完善财务工作。做到
合理合法、严谨认真、不出差错。并及时自查，认真审核，明确责任抓好落实，加强与总部
的联系，不断提高依法规范运作的水平从而保证今后单位财务工作的顺利进行。 东营泓和保险代理有限公司
2016年2月2日篇四：卫生院半年财务检查通报自查整改报告 卫生院半年财务检查通报自查整改报告 县卫计局计财股：
我院收到卫计局关于上半年财务工作检查情况的通报后，院领导高度重视。迅速组织院
委会及相关人员召开了专题会议，认真吸取通报总结的各兄弟单位好的经验，好的做法，以
半年工作检查作为一面镜子认真查找我院在财务管理中存在的问题和漏洞，总结经验找差距，
并对检查通报中存在的问题统一进行及时整改。
一、加强专项资金管理，及时补发所拨村室专项资金，所有拨发村室专项资金已全部发
放到位，不挪用，挤占专用资金，真正做到专款专用。
二、加强制度管理，及时制订了院财务管理制度，“三公经费”管理制度。建立了以***
为组长，***为副组长，***、***、***、***等同志组成的“三公经费”管理领导小组，明确
责任，具体分工，各负其责，坚决贯彻执行卫生计生局下发的关于严格控制“三公经费”的
管理制度，特别是对业务招待费的控制。今年上半年业务招待费比去年同期下降了34%。坚
决控制“三公经费”下降比例。
三、严肃财经纪律，规范财经手续，每张发票支出必须由经手人，证明人签字后再由分
管财经院长签字后方能报销，每张支出发票必须认真填写清楚五要素，即时间、品名、数量、
单价、金额一要素也不能缺，品名多的发票必须附有明细清单作为附件。
四、严格执行物价政策，成立物价管理领导小组，基药严格实行 零利润销售。中草药严格执行物价政策规定的收费标准的规定，按进价顺加20%，将原
来的库存中草药都已下调零售价格，统统调为在进价的基础上顺加20%利润。
五、加强固定资产管理。已组织专班对各科室财产、器械进行认真的清点盘存，进行逐
笔登记，各科负责保管财产的负责人签字负责保管。以便以后财产进行核对，丢失损坏科室
照价赔偿。将盘存财产在电脑上进行分科、分类登记，并建立财产台账，做到帐实相符。并
及时登记增加，减少变动情况。 *****卫生院 2014年8月17日篇五：财务整改报告财务工作整改措施 根据瓮安县人民检查院建议书，瓮检反贪建（2012）02号文件，我镇村镇建设管理所负
责人袁愈均挪用公款一案，所呈现出单位资金管理问题，结合工作实际特作如下整改措施：
一、加强货币资金核算与管理，建立健全货币资金收入支出管理制度。避免大额现金支
出，杜绝白条顶库现象，严禁坐支现金;严格执行收支两条线，实行每月核实银行存款实际存
量制，建立奖罚制度;严禁库管和业务人员收取货款，杜绝以个人名义私存款。
二、进一步加强会计基础工作，规范原始凭证和自制凭证，严格报销手续，杜绝大额费
用无审批无明细，正确进行会计核算，严格可控费用和三项期间费用预算管理，严禁不属于
正常经营业务范围的各种开支。
三、完善资金管理制度，理顺财务、帐务处理流程，对资金定期清查盘点，加强流动资
金监督管理，定期、不定期对流动资金进行清查和盘点，严禁白条顶库，确保资产的安全，
避免造成新的损失。
四、加强资金往来的核算和管理，严格资金往来审批和控制，明确谁经手、谁负责；谁
批准、谁负责，实行责任追究制度，做到有办法、有措施、上手段、决不手软，确保资金的
安全。
五、加强会计人员的培训，建立一支学习型、专业型的会计队伍，要求全体会计人员，
一方面要坚持政治理论知识的学习，提高自身的政治理论水平;另一方面要学业务、学技能，
掌握专业知识，取得专业技术职务资格，提高会计人员的整体素质。
第五篇、财政票据检查整改报告
招待费自查整改报告
关于开展财政票据管理和使用情况专项检查的报告 中国地质调查局
根据《中国地质调查局办公室转发国土资源部办公厅关于开展财政票据管理和使用情况
专项检查的通知》（中地调办发[2012]17号）文件要求，中心领导高度重视，组织单位有关
人员认真学习财政票据管理相关政策规定，对本单位财政票据管理情况进行了清理自查，现
将我中心自查情况汇报如下：
（一） 单位领购和使用财政票据所执行的文件依据是否合法 有效，是否存在自理非税收入项目、擅自扩大征收范 围、提高征收标准等现象。
（二） 时都严格执行财政票据管理制度
1. 是否有专人管理财政票据，是否建立了票据登记制度， 设置了票据管理台账；
2. 财政票据各栏目填写是否规范、准确、完整，票据填开 金额与实际收取金额是否一致；
3. 是都存在财政票据相互船用或混用行为；
4. 是都存在擅自印制或买卖、转让、转借、涂改、伪造财 政票据行为；
5. 对使用完毕的财政票据，时都按顺序整理票据存根，并 按规定妥善保管；
6. 是都存在丢失损毁票据行为，如有丢失，是否及时申明 作废，并向财政部财政票据监管机构备案。
（三） 是都存在用财政票据收取经营服务性收费行为。
（四） 收取的行政事业性收费、政府性基金、罚没收入等非税 收入是都按规定及时足额上缴国库或财政专户，行政 单位资产出租出借收入、行政事业单位资产处置收入是否及时上缴财政专户，实行“收
支两条线”管理。
（五） 是否存在违反非税收入管理和财政票据管理规定的其 他行为。篇二：财务中心检查整改报告 财务中心检查整改报告 根据深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活
动的通知》（深证局发〔2010〕109 号，以下简称《“通知》”）的要求，xxx公司（以下简称
“公司”）认真、全面地开展了规范财务会计基础工作的自查活动，形成了《欣旺达电子股份
有限公司关于开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告》（以下简称“《自查报告》”）。 2011年8月，公司开始对《自查报告》中列示的问题及不足之处进行整改完善，逐项落
实整改措施。现公司完成了各项整改工作，将本次专项活动的开展情 况、自查发现的问题及整改情况报告如下：
一、规范财务会计基础工作专项活动的开展情况 公司对规范财务会计基础工作专项活动高度重视，活动的开展有组织、有计划、有步骤
地进行，具体开展情况如下： 1、2011年6月25日，根据《通知》要求，公司成立了以董事长为组长的专项活动小组，
并对此次专项活动的前期工作做了相关部署。 2、2011年6月26日～8月15日，财务中心
和各子公司财务中心展开了全面、深入的自查活动，并对自查活动的开展情况、自查内容及
自查发现的问题进行总结分析，出具自查报告，提交审计委员会及董事会审议。在此期间，
对自查阶段发现的问题，财务中心和各子公司财务部门按照自查报告中发现的问题，依据相
关法律法规要求，以及各级主管部门的指导意见，逐一落实整改方案，责任到人。 3、2011年8月16日～20日，自查整改工作小组组长、副组长对财务中心各岗位及子公
司财务中心的整改情况以现场检查、询问等方式进行内部检查和落实。 4、2011 年 8 月 31 日，出具整改报告，提交审计委员会和董事会审议。
二、自查问题的整改情况
根据整改方案，公司对《自查报告》中的问题进行了认真整改，包括财务人 员和机构设置、会计核算基础工作、财务管理制度等内容：
（一）财务人员和机构设置基本情况
1、会计人员的工作岗位实际实行定期轮换，会计人员任用实际采取了回避，但未形成书
面制度。
整改情况：公司已修订了财务管理制度，明确会计人员的工作岗位实行定期轮换，规定
关键岗位会计人员每2年轮岗；明确会计人员任用回避制度，如公司领导的亲属不得担任公
司的会计机构负责人、会计主管人员。公司领导、会计机构负责人、会计主管人员的亲属不
得在公司会计机构中担任出纳工作。
（二）会计核算基础工作规范性情况
1、会计档案调阅手续未严格按相应规定办理。 整改情况： 加强了会计档案调阅的管理，拟订了《会计档案调阅申请单》， 会计档案调阅和复印时申请人填制申请单，履行财务负责人签字批准 手续。
（三）资金管理和控制情况
1、未对支票购买、注销进行记录。 整改情况：加强了对票据的管理，出纳已建立支票登记簿，对支票购买、注 销进行了登记记录。
（四）财务管理制度建设和执行情况
1、公司财务管理制度中没有对重大会计差错更正制定相应的责任追究条款。 整改情况：完善公司财务管理制度，追加了包括重大会计差错更正在内的追究责任条款。
2、公司财务管理制度中暂无明文规定会计政策变更、会计估计变更的审批 程序，暂无明文规定会计重大差错更正、预计负债等或有事项、资产减值的确认流程、
审批程序。
整改情况：修订并完善了财务管理制度体系，明确了会计政策变更、会计估计变更审批
程序，明确会计重大差错更正、预计负债等或有事项、资产减值的确认流程、审批程序。
三、本次专项自查活动工作总结 规范财务会计基础工作是一项长期的工作，公司将以本次专项活动工作为起点，继续认
真学习相关法律、法规和有关部门规章制度，进一步增强财务会计基础工作规范的意识，继
续健全和完善公司各项财务 会计制度建设，不断提高规范运作意识和水平，不断提高了财务人员基本素质和财务管
理水平，巩固此次活动效果，切实维护公司及全体股东合法利益，为公司长远健康发展奠定
坚实的基础。
xxx公司
董事会
2012年 9 月 9 日篇三：财政检查工作报告 财政检查工作报告 县财政检查工作领导小组：
根据沿纪通【2010】23号文件安排，第二检查组于2010年8月23日---9月9日分别对
县林业局、县规划建设局、县国土资源局、县民政局、县供水公司、沙子镇政府、沙子中学
和一完小共8个单位在厉行节约工作落实情况、强农慧农项目实施及资金运行情况、“小金库”
治理情况方面采取听单位领导汇报，查看财政补助资金使用明细账簿和票据凭证的方式进行
了监督检查，现将检查情况汇报如下：招待费自查整改报告 县林业局：
一、 厉行节约方面的检查情况。 2009年公用事业性支出：办公费97827.00元；印刷费11437.00元；水电费3459.00元；
邮电费60019.16元；交通费：14180.00元；差旅费41660.40元；培训费7044.00元；招待
费497851.00元；福利费228676.00元；专项工作经费50229.00元：其他43464.00元。全
年累计支出1055846.56元。
2010年元---7月公用事业性支出：办公费47869.35 元；邮电费33712.00元；交通费：54769.84元；差旅费17205.00元；会议费597.00
元；培训费8430.00元；招待费533587.00元；其他55350.00元。元---7月累计支出751520.19
元。
同期比较，2010年元---7月比2009年元---7月公用事业性支出增长135610.19元。主
要原因是涉农项目实施工作量大，工作费用增加；上级检查工作频繁，各级审计等监督检查
机关多次审计，接待费大幅度增长。
二、涉农项目实施及资金运行情况。 林业局实施的涉农项目有2个，即巩固腿耕还林成果和天保工程。2007--2008年两个涉
农项目累计到位资金3741.7万元，累计拨付资金2713.59万元，尚有1028.11万元项目资金
没有拨付的原因是工程由多部门实施，工程进度缓慢，工程未完工，没有结算；2009年两个
涉农项目累计到位资金489.49万元，累计拨付资金233.6万元，尚有255.89万元项目资金
正在组织兑现17个乡镇的退耕还林户。2009年11月30日14号凭证拨入的1189900.00生
态补偿资金，年终结转专项结余，2010年3月31日47号凭证拨入工作经费60000.00未列
支。 县审计局2009年在对县林业局退耕还林资金审计发现挤占退耕还林工程专项资金
15952.00元，县林业局已将15952.00元退耕还林专款归还到退耕还林专户，但还未兑现到
退耕还林户，检查组要求立即整改，并将整改情况书面报告检查组。
三、“小金库”检查情况。 检查组对林业局育林基金、罚没性项目收入和支出账务进行了认真核查，育林基金、罚
没性项目收入均使用财政事业性收费票据和罚没收据，其资金全额上缴财政，没有发现“小
金库”的存在。
规划建设局：
一、 厉行节约方面的检查情况。 2009年公用事业性支出：办公费85773.30元；水电费11045.00元；邮电费19768.00
元；会议费：109078.00元；差旅费77741.50元；招待费704665.00元；交通费19768.00
元。全年累计支出723717.04元。 2010年元---6月公用事业性支出：办公费50769.20元；水电费8752.00元；邮电费
6021.00元；会议费：6116.00元；差旅费30524.00元；招待费645460.00元； 交通费41848.00元。元---6月累计支出789490.00元。 同期比较，2010年元---6月比2009年元---6月公用事业性支出增长427631.50元。主
要原因是业务量增大，特别是乌江山峡风景名胜区申报为国家级风景名胜区，垃圾填埋工程、
污水处理工程的实施，增加了大量的工作经费。
二、涉农项目实施及资金运行情况。 规划建设局实施的涉农项目主要是农村危房改造。2009年共实施2542户，分两期实施。
第期实施875户，第二期实施1252户。第一期改造资金1010万元和第二期改造资金508.50
万元及时拨付到有危房改造任务的乡镇。2010年第一批改造任务1023户，共需补助资金1820
万元，中央和省级补助资金到位571.15万元，地级补助资金未到位，县级补助资金到位305.93
万元，到位的839.42万元基本拨付到了19个任务乡镇，尚有板场、思渠两个乡镇共38.38
万元未拨（其中板场21.32万元），规划建设局拟将这两个乡镇共38.38万元危房改造资金返
还县财政。
三、“小金库”检查情况。 检查组对规划建设局2007年以来预算外收入和支出账务及凭证、票据进行了认真核对，
收支入帐登记清楚，经济往来明晰，严格执行“收支”两条线，没有发现“小金库”的存在。 县国土资源局：
一、 厉行节约方面的检查情况。 2009年公用事业性支出：办公费98836.80元；印刷费69903.50元；水电费24738.00
元；邮电费86130.00元；交通费：640006.38元（其中燃料费111700.00元，维修费319906.00，
保险费56556.32，其他151843.50元）；差旅费540741.70元；培训费20562.00元；招待费
335301.00元；会议费48138.00元；业务费289622.10元：宣传费：569239.20元，其他
706068.80元。全年累计支出3917496.97元。 2010年元---7月公用事业性支出：办公费43858.00元；印刷费30694.00元；水电费
19656.00元；邮电费22677.00元；交通费262828.00元（其中燃料费83280.00元，维修费
132628.00，保险费26390.00，其他20530.00元）；差旅费146221.00元；招待费320310.00
元；会议篇四：财务整改报告 财务部整改报告
集团公司领导：
2008年，aaaa财务部在工作中发生一些错误，均因工作人员能力有限，导致错误后果，
经过集团公司财务部检查及我公司财务部人员自查，有许多内容不符合规定并有重大纰漏，
需要立即整改，在集团财务中心的指导和督察下，我部门对发生的问题进行整改，现将整改
情况汇报如下：
一、整改内容
1、
2、 收购期间票据审核不严，发生收款人在付款书上未签字现象。 价格或者扣杂有变动，
对原始磅单未加变更，而直接在付款环节进行变动，致使地磅室台帐与财务结算吨位及金额
都发生差异。 3、
4、 成品库房入库数量不准确，经过实物盘点发现账实不符。 地磅室汇总台帐漏计一车
原料，单据号码为702#。
二、事件发生原因
1、 工作态度不够严谨，不能严格认真的执行财务制度，未能仔细谨慎的审核财务票据，
加之劳动强度超过负荷，付款业务过程和手续繁琐，金额小，客户多，而工作人员只有出票
人及付款人，没有专职的开发票人员及审核人员，集团和公司都曾经考虑过聘请银行专业人
员付款或者招聘财务人员一名，本部门考虑费用加大原因，决定自己克服困难努力办理，结
果出票人出具错误结算单，而付款人未能认真审核便直接付款，忙乱中出错误，事后又未能
在开具发票和账务处理中复查原始票据，导致未能及时发现 失误而失去最佳纠错时机。
2、 价格和扣杂发生变化，由于时间问题未能在第一时间到地磅室修改磅单，但是均由
康大公司领导签字认可，事后修改磅单当事人不在，失去了修改的客观条件及意义。
3、 成品库房产成品入库不准原因很复杂，主要因为库管员缺乏工作经验，入库计数管
理流程不明确，而本部门负责人虽然多次指导，但未能对库管员的实际操作进行严格监督、
检查和督促，当然也不能排除生产收购期日常具体业务缠身削弱了对下属工作的监督职能的
执行。
三、给公司造成的后果
1、因出票人轻率出票及付款人缺乏详细认真的审核致使公司给农户多付款项为8287.47
元。
2、没有及时修改磅单，对账务检查带来诸多不便，给公司没有造成其它实际经济利益影
响，也没实际损失。
3、库管员所报入库数据和实际实物数据相差较大，导致公司会计对存货资产无法正确计
量，失去资产管理及控制的实际意义。为达到资产管理目的，公司不得不多次组织人力、物
力、财力盘点实物，又给公司增加了一定的不该发生的费用。
4、地磅单据没有统计入台帐，是因为司磅员疏忽漏计，而报表报至财务部，当时对磅单
的号码的连续性没有及时确认。
四、整改结果
1、 未签字票据已经全部找到当事人履行了签字的手续。
2、 磅单和付款单据不符部分，已经全部查找出原因，进行备注说明，并另行制作了调
节表，并与其它相关资料装订在一起，以备随时查阅。
3、 多付款部分，分别都找到了收款人。目前正在通过法律程序处理。
4、 库房盘点已经全部结束，针对该问题，公司制定了产成品出库的补充细则，并已经
开始实施新的补充细则，实行双人出库。目前进展顺利。另根据员工能力及特点，对库管员
进行了调整：由赵青俊接替库管工作，负责存货的计量和收发；原库管马艳萍因熟悉存货分
布状况，以库房协管员身份继续协助赵青俊管理存货。
5、 漏计的购入原料，经过查证得到落实，原料已经入库，货款已经支付，并已经改正招待费自查整改报告
原始台帐记录。
6、
7、 对账实不符部分已经做了据实调整。 全厂于2008年11月25日完成资产复查和补
盘工作，现正在进行资料整理。
五、整改后的反思及建议：
1、 部门负责人要尽自己所能对下属员工定期检查、培训和考核， 以提高下属的工作能力，及时发现错误，并力争给每个岗位配备适合的工作人员，从而
提高工作质量，降低发错几率。
2、 对本部门工作要进行定期和不定期的自查，发生失误和错误争 取在第一时间弥补、挽回和改正。
3、 为避免发生失误，减少损失，并利于部门负责人加强对部门工 作的监督、检查和改进，建议在下一个生产收购期考虑以下方案：（1）增加稽核会计一
人，也可以考虑长期录用，费用全年应该约2万元。（2）收购期可以仿效其他单位，聘请银
行付款，安全便捷，但是手续费略微较高，按照付款金额5‰---8‰。
4、 完善管理流程和作业指导书，明确产品待检、分级、入库计数、 码垛分类等的标准方法。
以上是本财务部对此次财务整改的整体情况汇报，敬请公司领导审查验收。 aaa公司财务部篇五：票据管理和使用自查报告 长宁县双河中学校
第六篇、自查自纠报告
招待费自查整改报告
关于平潭综合实验区银行业协会财务管理情况自查的报告
福建银监局：
根据《福建银监局关于做好银行业协会财务管理情况自查的通知》精神，我协会结合自身实际情况，专门成立了以常务副会长为组长的自查自纠小组，对本单位的制度建设、制度执行以及收支管理等方面进行了认真的自查自纠，现就自查情况报告如下：
一、 制度建设。我协会成立之初，即制定出台了《平潭综合实验区银行
业协会财务工作管理办法》，并经协会第一届会员大会讨论通过，
《办法》从财务收支、记账管理、禁止事项等方面进行了严格的规
范。
二、 财务收支情况。在财务收入方面，我协会根据协会章程，向本协会
各会员按年度收取会员费，会员费标准大致以各会员银行经营业务
规模为基准，具体会费标准为：国有四大行3万，
内容进行自查。做到不走过场不留死角，及时发现和解决存在的问题。
三、认真自查，及时自纠
按照《福建银监局关于做好银行业协会财务管理情况自查的通知》的要求，我协会对本单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。
1、我协会所有财政资金均按预算用途使用，支出真实合规。
2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。其中某些工作性的专项资金接待支出略微偏高。
3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。
4、认真执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。
5、认真执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。
6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处置国有资产、截留处置收入的行为。
7、我协会单位资金全部集中统一管理和核算，无“账外账”和“小金库”。
8、我协会根据本单位实际，建立并实施内部监督和控制制度，相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制。
通过自查，我协会在某些工作性的专项资金招待费略微偏高。清查小组提出在以后的接待工作中一定要厉行节约，严格控制接待标准。
第七篇、经费和“一补”自纠自查报告
招待费自查整改报告
沙河明德小学
公用经费和“一补”资金使用自纠自查
报 告
为加强我校各项经费管理，规范各项经费支出行为，提高资金使用效益，切实保证我校教育教学与日常工作的正常运转，有计划合理地使用学校的公用经费“一补”资金，务实的认真的做到勤俭办学，我校从大局出发，从小处着手，把学校财务管理工作放在学校工作的重要位置，是搞好学校教育教学工作、改善办学条件的有力保障。根据湖北省教育厅文件《省教育厅办公室关于对中小学公用经费和“一补”资金使用管理情况进行专项检查的通知》（鄂教财办函〔2014〕6号）要求，为加强中小学公用经费和农村义务教育家庭经济困难寄宿学生生活补助资金（以下简称“一补”资金）管理，强化对有关专项资金的审计，提高教育专项资金的使用绩效的有关要求,现将我校各项经费的使用情况自查自纠如下。
一、加强领导，提高认识，落实责任
学校认真学习了教育局有关通知要求和中心校的工作安排，充分认识到公用经费和“一补”资金的合理使用的重要性。学校成立了以校长为组长的自纠自查领导小组，成员名单如下：
组 长：代元根(第一负责人，负责学校生均公用经费的自纠自查工作的安排部署及督查。)
副组长：王居友（负责经费使用纠自查工作的日常事务） 王 平
(负责“一补资金”自纠自查工作的日常事务。)
成 员：袁新乾 肖 川 徐庆福 姚家新
二、公用经费管理使用情况
1、我校加强财务管理，严格执行《会计法》和上级有关财务制度的规定。学校的一切资金，由学校报账员人员按有关规定统一在中心学校保障领取，不存在以各种名义的乱收费行为。
2、认真履行报账制度，力求资金的规范使用，无挪用、挤占、截留等现象的发生。严格财经审批手续。所有报销发票，做到手续完备，每张发票注明用途，有经手人、证明人、校长签字后方可报审入账，真正做到了“三签”。
3、无违反规定套取上级公用经费专项资金问题。
4、票据的填写逐步规范化，使用项目逐步科学化，无虚列虚支、白条、假发票列支等违规现象，对经费的使用做到不合理的开支坚决不开支。
5、学校公用经费支出能按照内控制度成立以校长为组长，职代会组长、报账员、教师代表为监督员的会审领导小组。定期将公用经费的收支在校内公示。
6、学校公用经费无用于教师工资、津贴、福利和偿还债务。
7、我校在使用公用经费时，严格按上级的要求认真对待每一项支出，切实做好年初经费预算，并严格按预算进行开支。根据实际需要确需进行调整的，均按相关要求先拟写经费使用调整报告，经上级批准后才调整使用。
8、对大宗物资的采购都要通过职代会并由两人以上进行采购，并建有购物交接登记表。每次对经费支出情况进行公示并在校务公开栏进行张贴，无私设小金库现象。经费使用坚持阳光作业，切实的把每一分钱用到刀刃上。
三、预算编制工作开展及管理情况
学校的报账员员参加预算编制工作业务培训，量入为出，认真对学校的经费进行预算编制。各项开支严格按照有关财务规章制度进行进行，专款专用，对口开支，实行收支两条线。
1、2013年生均公用费支出明细情况
本年度生均公用经费财政下拔金额为99900.00元，合计：99900.00元。本年度各项明细支出如下：办公费28577.50元;购置费5000.00元;印刷费542.00元;水电费3358.00元; 维修维护费16540.00元;报刊费5448.00元；培训费8845.00元(含差旅费);招待费20926.50元（含会议费）;其他经费5120.00元；医疗保险经费13665.00元。总支出99900.00元。
2、2014（1—10月）年生均公用费支出明细情况
本年度生均公用经费财政下拔金额为99400.00元，合计：99400.00元。本年度各项明细支出如下：办公费36951.32元;购置费10000.00元;印刷费4404.00元;水电费5385.30元; 维修维护费20584.00元;报刊费932.9元；培训费5645.00元（含差旅费）;招待费7656.00元(含会议费);医疗保险费7841.48元。总支出9940.00元。
四、取得的成绩
1、学校财务管理规范
学校财务管理严格实行“收支两条线”的管理制度，严格执行编制预算制度。学校按要求及实际情况编制年度预算，并通过教代会，预算合理后上交主管部门。在资金使用上，做到专款专用，不存在挤占其它费用的现象。在开支中，严格按预算执行，按照少花钱多办事的原则，做到不超支、不欠账。
财政部门下拨的公用经费主要用于学校正常的教育教学，包括办公费，水电费，培训费，差旅费，校舍维修费等。为保证我校财务专款专用，不挤占挪用，购买物品的发票必须有经手人、证明人、校长审核签字方可有效，确保了我校财务的真实、合法、准确、完整，提高财务管理的透明度。
2、完善学校固定资产的购进、管理制度。对于学校固定资产的购买，都先召开教代会讨论通过，形成决议后才进行购买。对固定资产的使用要求做好维护、维修工作，确保固定资产的使用价值得到充分体现。
3、学校在每学期将公用经费使用情况作为校务公开、财务公开的重要内容在校内按保障次数公开，接受师生和群众的监督。
4、学校收费行为合法合理，有据可查，无违反国家规定擅自设立收费项目，无违法违纪行为。
五、存在的问题
通过开展本次公用经费自纠自查，在顺利完成工作的同时也存在
不少的问题：
1、义教经费有效的促进了学校的发展，解决了一些实际困难，但是由于学校的办学条件太差，需要投入的地方太多，导致公用经费的使用出现短暂的紧缺。
2、学校固定资产无专人管理，购买的大宗产品造册入表不及时。
3、公用经费支出结构不太合理，虽然无乱发奖金、补贴现象，但公用经费中招待费超标。
4、我校公用经费能按上级相关规定进行合理使用，我校由于地处边远农村，教师工作任务繁重，财务人员不但要做好财务工作还有繁重的教学工作任务。有时一些急用的物品购买时，采购人员不能及时索取发票，导致财务人员不能及时收集整理票据。有时因学校工作的实际需要，不能很好的按经费使用计划来进行操作。从而经费使用与年初预算有所缩小，但仍存在一定差距。
六、今后的打算
为使经费的使用能更好地服务于教育事业，能按计划进行使用，我校将不断完善管理制度，加强经费使用管理，坚持做好以财务公开为主要内容的校务公开，自觉接受全体教师及社会各界的监督，大宗购物必须经校务会讨论、报职代会通过后采购。所采购物品财物保管人员（校产）登记。切实做好年初预算，确保经费能按计划使用。
在今后工作中，我们应使预算做到统筹兼顾、保证重点，量入为出，精打细算，将学校的长远规划与短期安排相结合，勤俭节约，努力提高日常公用经费的使用效益及生活费的使用效益。
第八篇、关于公务接待管理工作的自查报告
招待费自查整改报告
关于公务接待管理工作的自查报告
尧都区纪委：
近年来，在区委、区政府的领导下，我局认真贯彻从严治党、从严治政的方针，努力落实上级关于加强党风廉政建设、规范公务接待管理工作的各项工作部署，公务接待工作逐步实现规范化、制度化，局各级领导干部严于律己、作出表率，全体工作人员自觉遵守公务接待工作的有关规定。据统计，2011年我局公务接待用餐费共计2.259万元，2012年上半年该项费用为0.915万元，我局公务接待费用按照相关规定严格控制，公务接待管理工作取得较好的效果，但是为了进一步加强党风廉政建设，我局将落实以下措施：
1、加强领导，落实措施。我局领导高度重视公务接待管理工作，力求多召开班子及全体工作人员会议，认真传达和学习上级有关指示精神，研究相关贯彻落实工作。通过学习传达，全体机关干部要从加强党风廉政建设、构建节约型社会，发扬艰苦奋斗勤俭节约的优良传统、密切党和人民群众血肉联系的高度，充分认识规范公务接待管理工作的重要性。
2、严于律己，自觉遵守。为了切实做好规范公务接待工作，我局要求领导干部以身作则，从自己做起，自觉遵守有关规定；同时坚持来客接待标准，实事求是地做好接待工
作。在日常接待工作中，我局成员和领导干部均按照接待开支从严、从俭的原则，自觉遵守相关规定。同时，我办坚持公务接待工作由办公室统一管理、安排，避免了政出多门、管理混乱的现象发生。
3、形成制度，民主监督。目前，我局公务接待工作已实行制度化、公开化，下一步我局要使招待费开支情况由财务室每季度公布一次，接受群众监督。同时，公务接待工作纳入领导干部党风廉政建设责任制考核目标。公务接待管理工作的公开、透明和制度化为其长期坚持规范化提供了坚实的基础和有力的保证。
今后，我局一定以党的十七大精神为指导，坚持从严治党、从严治政的方针，继续贯彻执行上级公务接待管理工作的有关规定，进一步做好这项工作的制度化、规范化工作。
尧都区经济和信息化局
二〇一二年七月二十日